2025년 마감! 비과세 종합저축 가입 조건 변경 전 서둘러야 하는 이유

 

 

CONTENTS

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1. 비과세 종합저축이란? 노후 자금 관리의 핵심 절세 계좌

비과세 종합저축은 만 65세 이상 노인층을 위한 대표적인 절세 계좌입니다. 2025년 현재, 이 계좌는 5,000만 원 한도 내에서 발생하는 이자와 배당소득에 대해 15.4%의 세금을 전액 면제해주는 강력한 세제 혜택을 제공하고 있습니다.

1-1. 비과세 종합저축의 기본 개념

비과세 종합저축은 고령자의 노후 소득을 보장하고 생활 안정을 돕기 위해 마련된 정책금융상품입니다. 현재까지는 만 65세 이상 고령자, 장애인, 국가유공자, 기초생활수급자 등이 가입 대상이며, 직전 3개 과세연도 중 연간 금융소득이 2,000만 원을 초과한 적이 없다면 누구나 가입할 수 있습니다.

이 계좌의 가장 큰 특징은 연금저축, IRP, ISA와 함께 65세 이상이 활용할 수 있는 4대 절세 계좌 중 하나로, 특히 비과세 혜택이 가장 직접적이고 강력하다는 점입니다. 일반 금융상품의 경우 이자나 배당소득에 대해 15.4%의 세금이 부과되지만, 비과세 종합저축에서는 이 세금이 완전히 면제됩니다.

1-2. 2026년부터 달라지는 가입 조건

2026년부터는 비과세 종합저축의 가입 조건이 대폭 강화됩니다. 기존에는 만 65세 이상이면 금융소득 조건만 충족하면 가입이 가능했지만, 2026년 1월 1일부터는 만 65세 이상 고령자 중에서도 기초연금 수급자만 가입할 수 있도록 변경됩니다.

기초연금 수급 조건은 단독가구 기준 월 소득인정액이 213만 원 이하, 부부가구는 340만 8,000원 이하여야 합니다. 소득인정액은 소득평가액과 재산의 소득환산액을 합한 금액으로, 단순히 소득만으로 판단하는 것이 아니라 재산 상황까지 종합적으로 고려합니다.

이러한 변경으로 인해 상대적으로 자산 여력이 있는 고령층은 2025년 내에 가입하지 않으면 영구적으로 가입 기회를 놓치게 됩니다. 이 때문에 최근 금융기관에 비과세 종합저축 관련 문의가 급증하고 있는 상황입니다.

 

1-3. 2025년 현재 기준 가입조건

1) 연령·자격 조건

다음 중 한 가지라도 해당되면 ‘자격’이 있습니다.

• 만 65세 이상 거주자
• 장애인복지법에 따라 등록된 장애인
• 독립유공자 및 유족·가족
• 국가유공상이자
• 국민기초생활보장법상 수급자
• 고엽제 후유증 환자
• 5·18 민주화운동 부상자 등

2) 소득 조건 – 금융소득 2,000만 원 초과 이력 여부

2020년 이후 가입분부터는 직전 3개 과세기간 중 1회라도 금융소득종합과세 대상(연간 이자+배당 2,000만 원 초과)이었던 경우,  비과세 종합저축 가입 대상에서 제외된다는 조항이 들어가 있습니다.

• 최근 3년 사이에 이자+배당을 합쳐 2,000만 원을 넘긴 적이 없는 분이라면 대체로 가입 가능하다고 보시면 됩니다.

3) 한 번 계좌를 만들면 언제까지 비과세인가?

원칙적으로,

• 계약 당시 비과세 요건을 갖추어 가입한 계좌는
• 약관에서 정한 계약 기간 동안 비과세 혜택이 유지됩니다.

다만,

• 만기 이후 재가입·연장하거나,
• 이후 제도 변경에 따라 ‘연장 시점’의 자격 요건을 다시 보는 경우도 있을 수 있으므로,
• 가능한 한 만기를 길게 잡아두는 것이 일반적으로 권장됩니다

2. 비과세 종합저축의 3가지 핵심 장점

2-1. 의무 가입기간 없이 자유로운 입출금

비과세 종합저축의 가장 큰 장점은 자유로운 입출금이 가능하다는 점입니다. ISA의 경우 최소 3년간 계좌를 유지해야 비과세 혜택을 온전히 받을 수 있고, 중도 해지 시 비과세 혜택이 소멸되는 단점이 있습니다. 연금저축이나 IRP 역시 55세 이후 연금 형태로 수령해야 세제 혜택을 최대한 누릴 수 있죠.

하지만 비과세 종합저축은 가입 즉시부터 비과세 혜택이 적용되며, 언제든 필요할 때 자금을 인출할 수 있습니다. 노후에는 예상치 못한 의료비 지출이나 생활비 필요로 급하게 목돈이 필요한 경우가 많은데, 이때 유연하게 대처할 수 있다는 것은 큰 강점입니다.

2-2. 다른 절세 상품보다 강력한 세제 혜택

비과세 종합저축의 절세 효과를 다른 상품과 비교해보겠습니다. 5,000만 원을 납입하여 연 5% 수익률로 250만 원의 이자·배당 수익이 발생했다고 가정해봅시다.

비과세 종합저축의 경우 250만 원 전액을 비과세로 수령하여 세금이 0원입니다. 반면 일반 금융상품이라면 250만 원에 대해 15.4%의 세금 38만 5,000원을 납부하여 실수령액은 211만 5,000원에 그칩니다.

ISA 일반형의 경우 순이익 200만 원까지는 비과세이지만, 초과분 50만 원에 대해서는 9.9%의 분리과세가 적용되어 약

 

4만 9,500원의 세금을 내야 합니다. ISA 서민형이라면 400만 원까지 비과세이므로 전액 비과세 혜택을 받을 수 있지만, 서민형 가입 조건이 까다롭고 연간 납입한도가 제한적입니다.

연금저축이나 IRP의 경우 납입 시 세액공제 혜택은 있지만, 연금 수령 시 연금소득세 3.3~5.5%가 부과되며, 연금 외 수령 시에는 기타소득세 16.5%가 부과됩니다. 종합소득세 신고 대상이 되면 더 높은 세율이 적용될 수도 있죠.

이처럼 비과세 종합저축은 조건 없이 전액 비과세라는 점에서 가장 직접적이고 강력한 세제 혜택을 제공합니다.

 

 

같은 ‘절세 계좌’라고 해서 역할이 모두 같지는 않습니다. 핵심 차이만 표로 정리해 보겠습니다.

항목	비과세 종합저축	ISA	연금저축·IRP
대상	65세 이상·장애인 등 특정 계층	전 국민	전 국민
혜택 구조	이자·배당 전액 비과세 (5천만 한도)	순이익 일부 비과세/분리과세	납입액 세액공제 + 연금소득 낮은 세율
의무 기간	사실상 없음 (계약 기간 내 자유 인출)	최소 3년	연금 개시까지 장기 유지 권장
인출 자유도	높음 (언제든 인출 가능, 패널티 거의 없음)	만기 전 해지 시 세제 혜택 축소	중도 인출 시 과세·추징 가능
주 사용 목적	노후 예·적금/인컴 자산에 ‘세금 0%’ 적용	중장기 투자+부분 절세	은퇴 전 세액공제, 은퇴 후 연금소득 분산

 

요약하면,

• ISA·연금저축·IRP는 “소득이 있는 기간에 세금(소득세)을 줄이는 계좌”,
• 비과세 종합저축은 “은퇴 이후 이자·배당에 대한 세금을 아예 없애는 계좌”에 가깝습니다.

그래서 실제로는

• 현역 시절: ISA + 연금저축·IRP로 세액공제
• 65세 이후: 비과세 종합저축으로 이자·배당 세금 0%

이렇게 앞·뒤 역할을 나누어 설계하는 방식이 많이 활용됩니다.

 

2-3. 다양한 금융상품으로 분산 투자 가능

비과세 종합저축은 5,000만 원 한도 내에서 여러 금융회사에 나눠서 가입할 수 있습니다. 예를 들어 2,000만 원은 은행 정기예금에, 1,500만 원은 증권사 계좌로 배당주나 배당 ETF에, 나머지 1,500만 원은 보험사 저축성 보험에 분산하는 식입니다.

 

은행 비과세 종합저축에서는 예금과 적금을 운용할 수 있습니다. 원금이 보장되고 안정적이지만 수익률은 상대적으로 낮은 편입니다. 현재 시중은행 정기예금 금리가 연 3%대 수준이므로, 안전성을 최우선으로 하는 노후 자금의 일부를 배치하기 좋습니다.

보험사 비과세 종합저축에서는 저축성 보험 상품을 활용할 수 있습니다. 일정 기간 유지 시 원금을 보장받으면서도 예금보다는 다소 높은 수익을 기대할 수 있는 구조입니다.

증권사 비과세 종합저축이 가장 다양한 선택지를 제공합니다. 주식, 채권, 펀드, ETF, ELS, RP, 발행어음 등 폭넓은 상품군에 투자할 수 있습니다. 특히 배당주나 월배당 ETF에 투자하면 정기적인 배당소득을 비과세로 받을 수 있어 노후 생활비 마련에 효과적입니다.

안정성과 수익성의 균형을 맞추기 위해 50%는 원금보장 상품에, 30%는 배당주나 배당 ETF에, 20%는 성장성 있는 주식이나 ETF에 투자하는 식으로 포트폴리오를 구성할 수 있습니다.

3. 금융기관별 비과세 종합저축 비교

3-1. 은행 비과세 종합저축 - 안정성 우선

은행의 비과세 종합저축예금은 원금 보장이 가장 큰 장점입니다. 예금자보호법에 따라 금융기관당 5,000만 원까지 보호받을 수 있어 가장 안전한 선택지입니다.

주요 상품 유형으로는 정기예금, 정기적금, 자유적립식 예금 등이 있습니다. 2025년 12월 기준 시중은행 비과세 종합저축 정기예금 금리는 연 3.0~3.5% 수준입니다. 인터넷전문은행의 경우 3.5~4.0%까지 제공하는 곳도 있습니다.

장점은 원금 보장과 예측 가능한 수익, 그리고 간편한 가입 절차입니다. 은행 창구나 앱에서 쉽게 가입할 수 있으며, 만기 시 정확히 얼마를 받을 수 있는지 미리 계산이 가능합니다.

단점은 상대적으로 낮은 수익률과 중도해지 시 약정금리보다 낮은 중도해지율이 적용된다는 점입니다. 또한 만기가 정해져 있어 장기간 복리 효과를 누리기 어렵습니다.

3-2. 보험사 비과세 종합저축 - 중간 수익 추구

보험사의 비과세 종합저축보험은 은행보다 다소 높은 수익을 기대할 수 있습니다. 저축성 보험 형태로 일정 기간(보통 5~10년) 유지 시 원금을 보장받으며 예금보다 높은 수익률을 제공합니다.

주요 상품 유형으로는 금리연동형 보험, 공시이율형 보험 등이 있습니다. 보험사별로 공시이율이 다르며, 2025년 기준 연 3.5~4.5% 수준입니다.

장점은 은행보다 높은 수익률과 일정 기간 유지 시 원금 보장입니다. 또한 보험 특약을 추가하여 질병이나 사고에 대비할 수도 있습니다.

단점은 초기 해지 시 원금 손실 가능성이 있다는 점입니다. 보험 상품 특성상 초기 몇 년간은 해지환급금이 납입원금보다 적을 수 있습니다. 또한 상품 구조가 복잡하여 이해하기 어려울 수 있습니다.

3-3. 증권사 비과세 종합저축 - 고수익 기대

증권사 비과세 종합저축계좌는 가장 다양한 투자 옵션을 제공합니다. 특히 배당주나 배당 ETF를 활용하면 정기적인 배당소득을 비과세로 수령할 수 있어 노후 현금흐름 창출에 최적입니다.

투자 가능 상품은 국내외 주식, ETF, 리츠(REITs), 채권, 펀드, ELS, RP 등입니다. 2025년 기준 인기 있는 투자 방법은 다음과 같습니다.

고배당주 투자 - 삼성전자, SK텔레콤, KT&G 등 안정적인 배당을 주는 우량주에 투자하여 연 3~5%의 배당수익률을 추구합니다. 주가 상승 시 추가 수익도 기대할 수 있습니다.

월배당 ETF - TIGER 미국배당다우존스, ACE 미국배당다우존스 등 월배당 ETF에 투자하면 매월 배당금을 비과세로 받을 수 있습니다. 연 배당수익률은 3~4% 수준입니다.

커버드콜 ETF - TIGER 미국나스닥100커버드콜, KODEX 미국S&P500커버드콜 등은 옵션 프리미엄 수익을 더해 연 7~10%의 높은 분배금을 제공합니다. 단, 주가 상승 시 추가 수익은 제한적입니다.

장점은 높은 수익 가능성과 유동성입니다. 필요할 때 언제든 매도하여 현금화할 수 있으며, 시장 상황에 따라 적극적으로 대응할 수 있습니다. 배당소득에 대한 15.4% 세금을 면제받으므로 세후 수익률이 크게 향상됩니다.

단점은 원금 보장이 안 된다는 점입니다. 주식이나 ETF 가격이 하락하면 원금 손실이 발생할 수 있습니다. 또한 투자 판단을 스스로 해야 하므로 금융 지식이 필요합니다.

4. 비과세 종합저축 가입 전 반드시 확인할 사항

4-1. 가입 자격 요건 정확히 확인하기

2025년 12월 현재 비과세 종합저축 가입 자격은 다음과 같습니다.

연령 요건 - 만 65세 이상이어야 합니다. 생년월일 기준으로 가입 시점에 만 65세가 되어 있어야 하며, 만 64세 11개월이라도 가입이 불가능합니다.

소득 요건 - 직전 3개 과세연도(2022년, 2023년, 2024년) 중 어느 한 해라도 금융소득(이자+배당)이 2,000만 원을 초과한 적이 없어야 합니다. 금융소득이 2,000만 원을 초과하면 금융소득종합과세 대상이 되는데, 이 경우 비과세 종합저축 가입이 제한됩니다.

특례 대상 - 장애인, 국가유공자, 기초생활수급자의 경우 나이와 관계없이 가입할 수 있습니다. 이들은 2026년 이후에도 계속 가입 가능합니다.

2026년 변경 사항 - 2026년 1월 1일부터는 만 65세 이상 중 기초연금 수급자만 가입할 수 있습니다. 따라서 기초연금을 받지 않는 고령자는 2025년 12월 31일까지 반드시 가입해야 합니다.

4-2. 한도 관리 및 중복 가입 주의

비과세 종합저축의 총 납입한도는 5,000만 원입니다. 이는 여러 금융기관에 가입하더라도 합산하여 5,000만 원을 초과할 수 없습니다.

한도 관리 방법 - 국세청 홈택스에서 본인의 비과세 종합저축 가입 현황과 잔여 한도를 확인할 수 있습니다. 새로 가입하기 전에 반드시 잔여 한도를 확인해야 합니다.

초과 납입 시 불이익 - 5,000만 원을 초과하여 납입한 경우, 초과분에 대해서는 비과세 혜택이 적용되지 않습니다. 초과분에서 발생한 이자나 배당소득에는 15.4%의 세금이 부과됩니다.

분산 가입 전략 - 5,000만 원 한도를 여러 금융기관에 나눠 가입할 수 있습니다. 예를 들어 은행에 2,000만 원, 증권사에 3,000만 원 식으로 분산하여 안정성과 수익성의 균형을 맞출 수 있습니다.

4-3. 만기 후 과세 전환 이해하기

비과세 종합저축의 비과세 혜택은 상품의 만기까지만 적용됩니다. 만기 이후 계속 보유하거나 자동 재예치된 금액에서 발생하는 소득은 일반 과세 대상입니다.

은행 예금의 경우 - 3년 만기 정기예금에 가입했다면 3년 동안 발생하는 이자는 비과세입니다. 그러나 만기 후 자동 재예치되어 추가로 발생하는 이자에는 15.4%의 세금이 부과됩니다.

증권사 계좌의 경우 - 주식이나 ETF 보유에는 별도 만기가 없지만, 계좌 개설 시점부터 일정 기간(보통 10년) 동안만 비과세 혜택이 적용됩니다. 이 기간이 지나면 새로운 계좌를 개설하거나 다른 절세 계좌로 이전해야 합니다.

만기 대응 전략 - 만기가 도래하면 당시 가입 요건을 충족하는지 확인한 후 새로운 비과세 종합저축 계좌를 개설하거나, ISA나 연금저축 등 다른 절세 계좌로 자금을 이전하는 것이 좋습니다.

4-4. 중도 해지 시 손실 가능성 검토

비과세 종합저축은 중도 해지해도 비과세 혜택이 유지되지만, 상품 유형에 따라 손실이 발생할 수 있습니다.

은행 예금 중도 해지 - 예금은 중도 해지 시 약정금리보다 낮은 중도해지율이 적용됩니다. 예를 들어 연 3.5% 약정금리로 가입했더라도 1년 만에 해지하면 연 1.0% 수준의 금리만 받을 수 있습니다.

보험 중도 해지 - 저축성 보험은 초기 해지 시 원금 손실이 발생할 수 있습니다. 보험료 중 일부가 사업비로 차감되기 때문에 가입 초기 3~5년 내 해지하면 납입원금보다 적은 금액을 돌려받을 수 있습니다.

증권 계좌 중도 인출 - 주식이나 ETF는 언제든 매도 가능하지만, 매도 시점의 시장 가격에 따라 손실이 발생할 수 있습니다. 투자 원금을 회복하지 못한 상태에서 급하게 현금화하면 손실을 확정하게 됩니다.

따라서 비과세 종합저축에 납입할 금액은 최소 3~5년은 사용하지 않을 여유자금으로 준비하는 것이 바람직합니다.

5. 비과세 종합저축 활용 전략 및 추천 포트폴리오

5-1. 안정형 포트폴리오 - 원금 보전 우선

원금 손실을 최소화하고 안정적인 수익을 추구하는 분들을 위한 포트폴리오입니다.

구성 비율

• 은행 정기예금 60% (3,000만 원)
• 은행 정기적금 30% (1,500만 원)
• 증권사 국공채 펀드 10% (500만 원)

기대 수익률 - 연 3.0~3.5% 수준

장점 - 원금이 거의 보장되며 예측 가능한 수익을 얻을 수 있습니다. 금융 지식이 부족하거나 투자 경험이 없어도 안심하고 가입할 수 있습니다.

적합한 대상 - 70세 이상 고령자, 투자 위험을 감수하기 어려운 분, 금융 지식이 부족한 분

5-2. 중립형 포트폴리오 - 안정성과 수익성의 균형

적정 수준의 위험을 감수하며 은행 예금보다 높은 수익을 추구하는 포트폴리오입니다.

구성 비율

• 은행 정기예금 40% (2,000만 원)
• 증권사 고배당주 30% (1,500만 원)
• 증권사 월배당 ETF 20% (1,000만 원)
• 증권사 채권형 펀드 10% (500만 원)

기대 수익률 - 연 4.0~5.5% 수준

장점 - 예금으로 안정성을 확보하면서도 배당주와 ETF를 통해 추가 수익을 기대할 수 있습니다. 배당금을 매월 또는 분기별로 받아 생활비로 사용할 수 있습니다.

적합한 대상 - 65~70세 연령대, 적정 수준의 투자 경험이 있는 분, 정기적인 배당소득을 원하는 분

5-3. 적극형 포트폴리오 - 수익 극대화 추구

시장 변동성을 감수하고 높은 수익을 추구하는 포트폴리오입니다.

구성 비율

• 은행 정기예금 20% (1,000만 원)
• 증권사 고배당주 30% (1,500만 원)
• 증권사 월배당 ETF 30% (1,500만 원)
• 증권사 커버드콜 ETF 20% (1,000만 원)

기대 수익률 - 연 6.0~8.0% 수준 (시장 상황에 따라 변동)

장점 - 높은 배당수익률을 통해 연금 외 추가 소득을 창출할 수 있습니다. 커버드콜 ETF를 통해 월 단위로 안정적인 현금흐름을 확보할 수 있습니다.

주의사항 - 주가 하락 시 원금 손실 위험이 있으며, 커버드콜 ETF는 주가 상승 시 추가 수익이 제한됩니다. 정기적으로 포트폴리오를 점검하고 필요 시 리밸런싱해야 합니다.

적합한 대상 - 65세 초반의 비교적 젊은 고령자, 투자 경험이 풍부한 분, 다른 안정적인 소득원이 있는 분

5-4. 배당 중심 현금흐름 전략

비과세 종합저축의 최대 장점인 배당소득 비과세를 극대화하는 전략입니다.

투자 대상 선정

• 분기 배당주: 삼성전자, SK하이닉스, SK텔레콤, KT 등
• 월배당 ETF: TIGER/KODEX/ACE 미국배당다우존스
• 고배당 리츠: 이리츠코크렙, 롯데리츠, 신한알파리츠 등
• 커버드콜 ETF: 나스닥100 또는 S&P500 커버드콜

현금흐름 설계 예시 5,000만 원 투자 시 연 배당수익률 5% 가정하면 연간 250만 원의 배당소득이 발생합니다. 일반 계좌라면 세금 38만 5,000원을 내야 하지만, 비과세 종합저축에서는 250만 원을 전액 수령할 수 있습니다.

월배당 ETF와 분기배당주를 적절히 조합하면 매월 약 20만 원의 배당금을 받을 수 있어 국민연금이나 기초연금에 더해 생활비를 보충할 수 있습니다.

리밸런싱 전략 - 배당락일 전후로 주가가 변동하므로, 배당락 직후 추가 매수하여 평균 매입단가를 낮추는 전략을 활용할 수 있습니다. 연 1~2회 배당수익률이 낮아진 종목은 매도하고 높은 종목으로 교체하는 것도 효과적입니다.

6. 2025년 내 가입해야 하는 이유와 절차

6-1. 2025년이 마지막 기회인 이유

2026년 1월 1일부터 비과세 종합저축 가입 조건이 대폭 강화됩니다. 현재는 만 65세 이상이면 금융소득 조건만 충족하면 가입할 수 있지만, 내년부터는 기초연금 수급자로 제한됩니다.

기초연금 수급 조건 (2025년 기준)

• 단독가구: 월 소득인정액 213만 원 이하
• 부부가구: 월 소득인정액 340만 8,000원 이하

소득인정액은 소득평가액과 재산의 소득환산액을 합산한 금액입니다. 재산이 많거나 근로·사업소득이 있는 경우 기초연금 수급 대상에서 제외될 수 있습니다.

제외될 가능성이 높은 경우

• 시가 9억 원 이상의 주택을 보유한 경우
• 부부 합산 금융자산이 4억 원 이상인 경우
• 월 근로소득이나 사업소득이 일정 수준 이상인 경우

이러한 조건에 해당하여 기초연금을 받지 못하는 고령자는 2025년 12월 31일까지 가입하지 않으면 영구적으로 비과세 종합저축 가입 기회를 놓치게 됩니다.

6-2. 가입 절차 및 준비 서류

비과세 종합저축 가입은 비교적 간단합니다. 은행, 증권사, 보험사 등 원하는 금융기관을 방문하거나 온라인·모바일로 신청할 수 있습니다.

준비 서류

• 신분증 (주민등록증, 운전면허증, 여권 등)
• 본인 명의 입출금 계좌 (금융기관에 따라 필요)
• 도장 또는 서명 (창구 방문 시)

가입 절차

1. 금융기관 선택: 은행, 증권사, 보험사 중 원하는 곳 선택
2. 비과세 종합저축 신청서 작성
3. 가입 자격 요건 확인 (자동으로 국세청 조회)
4. 계좌 개설 및 초기 입금
5. 상품 선택 및 투자 (증권사의 경우)

온라인 가입 가능 여부

• 은행: 대부분 모바일 앱에서 비대면 가입 가능
• 증권사: 기존 계좌가 있다면 앱에서 비과세 종합저축 전환 가능
• 보험사: 보통 대면 상담 후 가입 (상품 복잡도로 인해)

가입 시 주의사항

• 금융소득 2,000만 원 초과 여부는 국세청에서 자동 확인됩니다
• 허위 신청 시 가입이 취소되고 세제 혜택이 박탈될 수 있습니다
• 여러 금융기관에 중복 가입 가능하지만 합산 5,000만 원 한도를 넘을 수 없습니다

6-3. 금융기관 선택 시 고려사항

은행 선택 기준

• 금리 비교: 시중은행보다 인터넷은행이 0.3~0.5%p 높은 경우가 많습니다
• 예금자보호: 금융기관당 5,000만 원까지 보호되므로 안전합니다
• 중도해지율: 급하게 돈이 필요할 경우를 대비해 중도해지율이 높은 곳 선택
• 추가 혜택: 거래 실적에 따른 우대금리 제공 여부 확인

증권사 선택 기준

• 수수료: 주식 거래 수수료와 ETF 매매 수수료 비교
• 플랫폼: 모바일 앱의 사용 편의성과 투자 정보 제공 수준
• 서비스: 고령자를 위한 맞춤형 상담 서비스 제공 여부
• 상품: 월배당 ETF, 고배당주 등 투자하고 싶은 상품의 거래 가능 여부

보험사 선택 기준

• 공시이율: 보험사별로 공시이율이 다르므로 비교 필수
• 해지환급금: 초기 해지 시 환급률이 높은 상품 선택
• 보험사 신용등급: AA 이상의 안정적인 보험사 선택
• 추가 보장: 질병·상해 특약 필요 시 관련 보장 내용 확인

7. 부모님께 실제로 이렇게 챙겨드리면 좋습니다 (체크리스트)

1) 1단계 – 자격 요건부터 확인

1. 만 65세 이상이신지
2. 장애인, 국가유공자, 기초생활수급자 등 추가 요건 해당 여부
3. 최근 3년 사이에 금융소득(이자+배당) 연 2,000만 원을 넘긴 적이 있는지

→ 이 세 가지를 먼저 확인해야 실제 가입 가능 여부를 판단할 수 있습니다.

2) 2단계 – 기존 비과세·세금우대 상품 유무 확인

기존에

• 예전 비과세 저축,
• 상호금융 세금우대 상품,
• 기타 비과세·저율과세 상품

을 가지고 계신 경우, 비과세 한도(5,000만 원)와의 관계를 한 번 확인해 보는 것이 좋습니다.

3) 3단계 – 어느 금융사에서, 얼마까지, 어떤 상품으로 나눌지

예를 들면 다음과 같은 구조를 많이 씁니다. (단순 예시)

• 은행 정기예금 비과세: 2,000만 원
• 저축은행 정기예금 비과세: 1,000만 원
• 증권사 비과세 종합저축 계좌(인컴 ETF 위주): 2,000만 원

→ 합계 원금 5,000만 원 안에서, 안정형·인컴형을 적절히 섞는 방식입니다.

4) 4단계 – 2025년 안에 ‘계좌’부터 열어두기

가장 중요한 포인트는 이것입니다.

“올해 안에 계좌를 개설해 두느냐, 못 하느냐에 따라
앞으로 평생 비과세 혜택을 누릴 수 있느냐가 갈린다.”

• 일단 2025년 12월 31일 이전에 요건을 갖춘 상태로 비과세 종합저축 계좌를 만들어 두고,
• 구체적인 상품 구성(예금/ETF 비중 등)은 이후에 천천히 정리하는 방식도 충분히 가능합니다.

 

8. 자주 묻는 질문 (FAQ)

 

Q1. 비과세 종합저축은 1인당 1개 계좌만 가입할 수 있나요?

아니요, 5,000만 원 한도 내에서 여러 금융기관에 중복 가입할 수 있습니다. 예를 들어 A은행에 2,000만 원, B증권사에 3,000만 원 식으로 분산 가입이 가능합니다. 다만 전체 합산 금액이 5,000만 원을 초과하면 초과분에 대해서는 비과세 혜택이 적용되지 않습니다.

Q2. 2026년 이후에도 이미 가입한 계좌는 계속 유지되나요?

네, 2025년 말까지 가입한 계좌는 2026년 이후에도 계속 유지되며 비과세 혜택도 그대로 적용됩니다. 다만 만기 후 신규 가입이나 추가 납입 시에는 변경된 요건(기초연금 수급자)을 충족해야 합니다.

Q3. 비과세 종합저축과 ISA를 동시에 가입할 수 있나요?

네, 가능합니다. 두 계좌는 별개의 상품이므로 동시 가입에 제한이 없습니다. 다만 각각의 한도(비과세 종합저축 5,000만 원, ISA 연 2,000만 원)가 적용되며, 두 계좌를 모두 활용하면 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.

Q4. 해외 주식이나 해외 ETF도 비과세 혜택을 받을 수 있나요?

증권사 비과세 종합저축 계좌에서는 국내 상장 종목만 거래할 수 있습니다. 다만 국내 상장된 해외 ETF(예: 미국 S&P500 추종 ETF)는 투자 가능하며, 이 경우 배당소득에 대한 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 미국 주식을 직접 매수하는 것은 불가능합니다.

Q5. 배우자 명의로도 따로 가입할 수 있나요?

네, 배우자가 가입 요건(만 65세 이상, 금융소득 2,000만 원 이하)을 충족한다면 각자 5,000만 원씩 총 1억 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 부부가 각각 가입하여 노후 자금을 효과적으로 관리하는 것이 좋습니다.

Q6. 상속이나 증여도 가능한가요?

비과세 종합저축 계좌는 상속은 가능하지만 증여는 불가능합니다. 계좌 명의자가 사망하면 상속인에게 계좌가 이전되며, 이 경우 상속세 과세 대상이 됩니다. 생전에 배우자나 자녀에게 증여하려면 일반 계좌로 전환 후 증여해야 하며, 이 경우 비과세 혜택은 소멸됩니다.

Q7. 중도 해지하면 그동안 받은 비과세 혜택을 돌려줘야 하나요?

아니요, 비과세 종합저축은 중도 해지해도 그동안 발생한 소득에 대한 비과세 혜택은 유지됩니다. 이 점이 ISA와 다른 부분입니다. 다만 은행 예금이나 보험 상품의 경우 중도 해지 시 원금 손실이 발생할 수 있으니 주의해야 합니다.

Q8. 해외 거주자도 가입할 수 있나요?

비과세 종합저축은 국내 거주자만 가입할 수 있습니다. 해외에 장기간 체류하여 비거주자로 분류되면 가입이 불가능하며, 이미 가입한 계좌도 해지해야 할 수 있습니다. 다만 단기 해외 여행이나 체류는 문제없습니다.

마무리하며

비과세 종합저축은 만 65세 이상 고령자를 위한 최고의 절세 계좌 중 하나입니다. 5,000만 원 한도 내에서 발생하는 이자와 배당소득에 대해 15.4%의 세금을 전액 면제받을 수 있어, 연간 수십만 원의 세금을 절감할 수 있습니다.

특히 2026년부터는 가입 조건이 기초연금 수급자로 대폭 축소되므로, 기초연금을 받지 못하는 고령자는 2025년 12월 31일까지 반드시 가입해야 합니다. 이 기회를 놓치면 영구적으로 가입할 수 없게 됩니다.

자신의 투자 성향과 노후 계획에 맞춰 은행, 증권사, 보험사 상품을 적절히 조합하고, 안정성과 수익성의 균형을 맞춰 포트폴리오를 구성하시기 바랍니다. 특히 증권사 계좌를 활용하여 배당주나 월배당 ETF에 투자하면 정기적인 현금흐름을 확보하면서도 비과세 혜택을 극대화할 수 있습니다.

노후 자금 관리에 있어 세금 절감은 매우 중요합니다. 늦기 전에 비과세 종합저축을 활용하여 안정적이고 효율적인 노후 재무 설계를 완성하시기 바랍니다.

 

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※ 투자 유의사항 본 글은 정보 제공을 목적으로 작성되었으며, 투자 권유나 매매 제안이 아닙니다. 모든 투자 결정은 본인의 판단과 책임하에 이루어져야 하며, 투자 시 원금 손실이 발생할 수 있습니다. 구체적인 세금 문제는 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다.